종합소득세 계산 방법 계산기

매년 5월은 종합소득세를 신고하고 내는 시기입니다. 특히 프리랜서, 자영업자, 부동산 임대소득이 있는 분들은 반드시 세금을 신고하고 계산해야 합니다.

이번 글에서는 2025년 기준 종합소득세 계산 방법을 쉽게 알려드리고, 온라인에서 편하게 이용할 수 있는 종합소득세 계산기도 함께 소개해드립니다.

1. 종합소득세란

종합소득세는 한 사람이 1년 동안 여러 가지 방법으로 벌어들인 소득을 모두 합쳐서 내는 세금입니다. 예를 들어, 사업을 해서 돈을 벌었거나, 알바를 해서 근로소득이 생겼거나, 은행 이자나 배당금을 받았거나, 연금이나 강연료 등 기타 소득이 있는 경우, 그 소득들을 다 더해서 세금을 계산합니다.

2025년에 신고해야 하는 종합소득세는 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 벌어들인 소득에 대해 2025년 5월 1일부터 5월 31일까지 신고하고 내야 합니다. 종합소득세는 국세와 함께 지방소득세도 함께 내야 합니다.

2. 2025 종합소득세율 

종합소득세는 많이 벌수록 더 많이 내는 구조입니다. 이를 ‘누진세율’이라고 합니다. 2025년 기준 세율은 아래와 같이 나뉘어 있습니다.

> 1,200만 원 이하: 세율 6%

> 1,200만 원 초과 ~ 4,600만 원 이하: 세율 15%

> 4,600만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하: 세율 24%

> 8,800만 원 초과 ~ 1억 5천만 원 이하: 세율 35%

> 1억 5천만 원 초과 ~ 3억 원 이하: 세율 38%

> 3억 원 초과 ~ 5억 원 이하: 세율 40%

> 5억 원 초과 ~ 10억 원 이하: 세율 42%

> 10억 원 초과: 세율 45%

예를 들어, 소득이 5,000만 원이라면 처음 1,200만 원은 6%, 그 다음 3,400만 원은 15%, 마지막 400만 원은 24%로 나눠 계산합니다. 이런 방식으로 단계별로 세금을 계산하는 것이 종합소득세의 특징입니다.

3. 종합소득세 계산 방법

종합소득세는 다음과 같은 순서로 계산합니다. 먼저, 1년 동안 벌어들인 총소득을 모두 합칩니다. 예를 들어 사업소득 + 근로소득 + 임대소득처럼 모든 소득을 합쳐서 ‘종합소득금액’을 계산합니다.

그다음에는 공제 항목을 빼줍니다. 공제에는 본인·배우자·부양가족 인적공제, 국민연금, 건강보험료, 교육비, 기부금 등 다양한 항목이 있습니다. 이 공제들을 빼주면 과세표준, 즉 세금을 매길 기준 금액이 나옵니다.

그 후 위에서 설명한 세율을 적용해 세금(산출세액)을 계산하고, 자녀세액공제나 이미 낸 세금 등을 빼서 최종적으로 내야 할 세금을 계산합니다. 마지막으로 이 금액의 10%를 지방소득세로 더 내야 하므로 꼭 잊지 말고 확인해야 합니다.

4. 종합소득세 계산기 활용

직접 계산하기 어렵거나 복잡하게 느껴진다면, 종합소득세 계산기를 활용해보세요. 온라인에서 간단한 항목만 입력하면 자동으로 세금을 계산해주는 서비스입니다.

먼저 국세청 홈택스에 접속해 ‘신고/납부 > 종합소득세 > 종합소득세 자동계산’ 메뉴를 선택합니다. 여기서 본인의 소득, 공제 항목 등을 입력하면 예상 세액을 쉽게 확인할 수 있습니다.

스마트폰을 사용하는 분들은 손택스를 이용하면 더 편리합니다. 앱에서 소득 정보가 자동으로 불러와져 빠르게 계산할 수 있습니다.

5. 종합소득세 계산기 사이트

정확하고 간편한 종합소득세 계산을 위해 다음과 같은 사이트들을 활용해볼 수 있습니다.

국세청 홈택스 종합소득세 계산기 공식 기관이 제공하는 신뢰도 높은 계산기로, 로그인 후 본인의 자료를 기반으로 한 자동 계산 기능을 제공합니다.

삼쩜삼 종합소득세 계산기 프리랜서와 개인사업자를 대상으로 한 민간 서비스로, 직관적인 입력 UI와 예상 환급액 분석 기능이 강점입니다.

택스넷 계산기 다양한 세목(종합소득세, 부가세, 양도세 등)의 계산기를 제공하며, 특히 세무업무에 종사하는 사람들에게 유용합니다.

이러한 종합소득세 계산기를 통해 사전에 세액을 예측하고 절세 전략을 세우는 것이 중요합니다.

종합소득세는 꼭 알아야 하는 중요한 세금 중 하나입니다. 특히 프리랜서, 자영업자, 임대소득이 있는 분들은 매년 신고하고 납부해야 하므로, 미리 세금이 얼마나 나올지 종합소득세 계산기를 활용해 확인해보는 것이 좋습니다.

2025년 종합소득세 신고는 홈택스 또는 손택스를 통해 간편하게 할 수 있으며, 계산기도 잘 활용하면 복잡한 세금 계산도 쉽게 할 수 있습니다. 세금 신고 전에 꼭 확인해보세요.

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